為切實做好審計報告的整改落實，進一步規范企業重點業務日常管理行為，根據年度紀檢監察工作要點，監察室擬對2019年度經濟合同履行、包車業務及機務配件采購、入庫、領用等相關業務，開展專項督查。現提出如下督查方案。

一、組織領導

根據《關于強化集團公司內部審計監察工作意見的通知》（馬公交〔2015〕97號）要求，公司紀檢監察室會同法務主管、采購主管及計財負責人，成立相應督查工作小組。

二、時間安排

督查工作自2020年6—7月。

三、督查原則與方法

按照客觀公正、實事求是的原則，采取聽取匯報、隨機抽查和實地查看相結合的方法開展本次專項督查。

四、督查內容

重點督查相關管理制度是否執行到位、業務流程是否規范及臺賬資料是否健全等。其中：

（一）零星包車業務管理

1.督查各分公司包車業務管理。根據隨機抽調的駕駛員包車工資，核查包車公里、包車軌跡、包車收入與對相應的包車臺賬是否相符；

2．督查包車業務流程規范。督查是否執行包車指導價格及包車款是否及時上繳公司財務部門等情況；

3．督查各分公司2019年度包車款清繳情況。

（二）經濟合同履行

1．審批手續和流程。重點督查合同審批手續是否齊全；采購流程是否符合集團公司相關規定，合同用印、簽字流程是否符合集團公司相關規定。

2．已履約完畢的合同。重點督查是否按照合同約定的內容全面履行，收貨單或者驗收報告是否齊全等。

3．未按期履行完的合同。重點督查廣告、租賃、采購、委托等合同是否按照合同約定足額收繳國有資產收益；如對方違約，是否按照約定條款追究違約責任；如我方違約，是否給集團公司造成重大損失等。

（三）機務配件管理

根據隨機抽查的配件名稱及型號，重點督查：

1．采購環節：是否履行公開招標程序、是否實行比價采購、采購單價與合同價是否一致。合同外配件采購是否履行相關程序；

2．入庫環節：物資入庫和領用數量是否相符、手工料單與機制料單信息是否一致；

3．領用環節：總成配件交舊換新制度執行情況；

4．各環節相關臺賬資料是否齊全、規范。

五、工作要求

(一)嚴肅紀律，強化責任。督查組要嚴肅工作紀律，根據督查方案，認真完成好各單項的督查任務。確保督查工作不流于形式，不走過場，取得實效。

(二) 高度重視，積極配合。涉及本次督查的相關單位、部門，思想上要高度重視，積極支持配合督查工作組的工作，如實提供相關資料。

(三)加強溝通，及時總結。督查組要加強與相關單位、部門的溝通交流，及時做好督查總結，并于督查結束后提交書面督查報告。對督查中發現的突出問題，將依據相關規定，對相關責任人實施問責。